Es gibt in Tolkiens Mythologie drei "Ebenen" göttlicher Wesen, in denen Monotheismus und Polytheismus vereint sind. An oberster Stelle steht Eru / Ilúvatar, "der Eine", welcher zuerst da war.
Er schuf die Ainur (Plural von Ainu), die "Engel", welche nach seiner Vorgabe ein Lied sangen, durch das die Welt erschaffen wurde. Einer von ihnen, Melkor (später Morgoth) sang dabei gegen die anderen an und erschuf so das Böse in der Welt.
Einige der Ainur gingen nach Arda (die Erde), um sie zu formen und zu beherrschen. Das sind die Valar und Valier, welche von den Menschen als Götter verehrt werden. In ihrem Gefolge kamen die Maiar (auch Ainur?). Sie sind von minderer Macht auf Arda und dienen den Valar. Gandalf und Sauron sind Maiar, letzterer im Gefolge Morgoths.
Man möge mich korregieren, sollte ich irgendwo aufgrund mangelnden Errinerungsvermögens Schwachfug labern.